ACCRINTM 函数返回到期一次性付息有价证券的应计利息。
语法
ACCRINTM(issue,maturity,rate,par,basis)
注意:应使用 DATE 函数来输入日期,或者将日期作为其他公式或函数的结果输入。例如,使用函数 DATE(2009,7,23) 输入 2009 年 7 月 23 日。如果日期以文本形式输入,则会出现问题。
Issue 有价证券的发行日。
Maturity 有价证券的到期日。
Rate 有价证券的年息票利率。
Par 有价证券的票面价值,如果省略 par,函数 ACCRINTM 视 par 为 $1000。
Basis 日计数基准类型。
Basis | 日计数基准 | |
0 或省略 | 美国(美国证券交易商协会)30/360 | |
1 |
|
|
2 | 实际天数/360 | |
3 | 实际天数/365 | |
4 | 欧洲 30/360 |
说明
公式中:
A = 按月计算的应计天数。在计算到期付息的利息时指发行日与到期日之间的天数。
D = 年基准数。
示例
如果您将示例复制到空白工作表中,可能会更易于理解该示例。
A | B | |
1 | 数据 | 说明(结果) |
2 | 2008-4-1 | 发行日 |
3 | 2008-6-15 | 到期日 |
4 | 10.0% | 息票利率百分比 |
5 | ¥1,000 | 票面价值 |
6 | 3 | 以实际天数/365 为日计数基准(请参见上面的信息) |
7 | 公式 | 说明(结果) |
8 | =ACCRINTM(A2,A3,A4,A5,A6) | 满足上述条件的应计利息 (20.54795) |
说明:衷心感谢在工作中对我提供帮助和支持的人,同时也真诚地欢迎小伙伴们对内容的不足之处提出指正和建议,后续推出留言建议板块,敬请期待~
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